Treballs en curs en l'exercici actual
Calendari de visites
2011. Auditoria de regularitat
2010
Anàlisi de la gestió pressupostària de
centres, departaments, instituts d’investigació, unitats de
campus, biblioteques, col·legis majors, etc.
Ens proposem analitzar els volums
pressupostaris executats per a totes les unitats
descentralitzades de despesa d’aquesta Universitat, en
compliment del nostre Programa de Treball.
Aquesta feina conté una
detallada explotació de les principals variables d'execució
pressupostària, cosa que ens permet emetre informes individuals
a nivell de centre, institut..., en gran part descriptius de la
gestió duta a terme en el vessant econòmic per les distintes
unitats, i en els quals es posen de manifest dades de gran
interès, no sempre conegudes per les unitats a què es
refereixen. Els informes seran presentats personalment als
responsables tècnics i acadèmics de cadascun dels centres,
instituts d’investigació, unitats de campus, biblioteques, etc.
AUDITORIA DE REGULARITAT
Pel que fa a l’auditoria
de regularitat, que s’ha de realitzar sobre una mostra
representativa de despeses, seguint el nostre enfocament
tradicional, hem seleccionat una sèrie de
centres/instituts/serveis,
etc., que han estat
elegits en un mostreig preconcebut, d’acord amb una sèrie de
criteris variats (geogràfic, volum pressupostari, tipologia…).
Una vegada escollides aquestes unitats, el mostreig que dóna
lloc a les despeses objecte de
auditoria és de tipus
aleatori.
En cadascun dels exercicis, lògicament, anem
variant les unitats seleccionades, de manera que l’auditoria
de despeses arribe a totes en un termini raonable. No cal
oblidar, a més, que aquest control es completa amb d’altres,
com el que es realitza sobre els comptes de caixa fixa, que portem a terme visitant tots els centres habilitats de
forma periòdica.
Les unitats resultants del mostreig per a l’auditoria
de regularitat del pressupost executat 2010 són les següents:
Campus de Blasco Ibàñez
-Facultat de Medicina i Odontologia
-Facultat d'Infermeria i Podologia
-Facultat de Psicologia
-Unitat de Campus de Blasco Ibàñez
-Unitat de Suport als Instituts de Blasco
Ibàñez
-Col·legi Major Rector Peset.
Despeses corrresponents
a alguns Programes Nacionals del Pla Nacional d’Investigació
Científica, Desenvolupament i Innovació Tecnològica.
En els universos de
despeses considerades a l’efecte d’extraure una mostra
representativa dels mateixos, hem focalitzat parcialment els
nostres esforços en aquesta àrea en les despeses corresponents
a les convocatòries de concessió d’ajudes per a la realització
de projectes d’investigació en el marc d’alguns Programes
Nacionals del Pla Nacional d’Investigació Científica,
Desenvolupament i Innovació Tecnològica, en
compliment del art. 4 del Reglament (CE) 438/2001 de la
Comissió de data 2 de març de 2001.
Dintre d'aquest grup visitarem les següenst unitats:
Campus de Blasco Ibañez
- Facultat de Geografia i Història
- Facultat de Filologia, Traducció i Comunicació
- Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació
Campus de Burjassot
- Facultat de Física
- Facultat de Química
- Facultat de Ciències Biològiques
- Facultat de Farmàcia
- Facultat de Ciències Matemàtiques
- Escola Tècnica Superior d'Enginyeria
- Unitat de Suport als Instituts de Burjassot
Campus de Tarongers
- Facultat de Magisteri
- Facultat de Dret
- Unitat de Suport als Instituts de Tarongers
Serveis Centrals
-Servei de Comptabilitat i Pressupost
-Servei d'Investigació
Comprovació de les inversions.
En les nostres visites a les unitats estructurals d’aquesta
Universitat, a més a més del control de les despeses farem les següents comprovacions
relatives a:
La
OCI
porta a terme la comprovació de les dades que consten en
l'inventari de béns de la
Universitat,
seleccionant una sèrie d'unitats, que varien cada any, i per a
cadascuna d'elles un tipus distint de béns objecte de
comprovació. Les unitats
que
visitarem aquest any seran:
Campus de Blasco Ibàñez
-Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació
-Servei d'Extensió Universitària
Campus de Burjassot
-Facultat de Química
Així mateix, hem seleccionat una mostra representativa dels subministraments gestionats
durant l'exercici anterior, comprovant "in situ" la seua
existència i altres aspectes susceptibles de control. Les
unitats posseïdores d'aquest tipus de béns, que hem triat per a
les nostres visites aquest any, són les següents:
Campus de
Blasco Ibàñez
-Facultat de Medicina i
Odontologia
-Facultat de Ciències de l'Activitat Física i l'Esport
-Departament de Patologia. Facultat de Medicina i Odontologia
Campus de
Burjassot
-Departament de Química Analítica. Facultat de Química
-Servei Central de Suport a la Investigació Experimental (SCSIE)
-Institut Cavanilles de Biodiversitat i Biologia Evolutiva
-Institut de Ciències dels Materials
-Departament de Geologia. Facultat de Ciències Biològiques
-Departament de Botànica. Facultat de Farmàcia
-Servei d'Informàtica
Campus de
Tarongers
-Facultat de Magisteri
-Facultat de Ciències Socials
Calendari de visites als centres i a les diverses unitats de
gestió
L’auditoria de despeses corresponent a la liquidació del
pressupost de l’any 2010 la realitzarem, seguint la tendència
habitual, en un entorn descentralitzat . Visitarem els diversos
centres i les unitats gestores per consultar els expedients de
despesa que constitueixen la mostra seleccionada.
El calendari previsible de visites, susceptible de lleugeres
variacions, als diferents centres i unitats, amb els quals ens
posarem en contacte amb prou antelació, és el que segueix :
AUDITORIA DE REGULARITAT:
|
CAMPUS DE BLASCO IBÀÑEZ |
|
Unitat |
Data visita |
|
Facultat de Psicologia |
26-27 maig |
|
Facultat d'Infermeria i Podologia |
13 juny |
|
Facultat de Medicina i Odontologia |
20-21-22 juny |
|
Unitat de Campus de Blasco Ibàñez |
23 juny |
|
Unitat de Suport als Instituts de Blasco Ibàñez |
27 juny |
COMPROVACIÓ DE L’INVENTARI:
|
CAMPUS DE BLASCO IBÀÑEZ |
|
Unitat |
Data visita |
|
Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació |
10 maig |
|
Servei d'Extensió Universitària |
pendent de concertar |
|
CAMPUS DE BURJASSOT |
|
Unitat |
Data visita |
|
Facultat de
Química |
7 juny |
COMPROVACIÓ DELS SUBMINISTRAMENTS:
|
CAMPUS DE BLASCO IBAÑEZ |
|
Unitat |
Data visita |
|
Facultat de Medicina i Odontologia |
22 juny |
|
Departament de Patologia |
22 juny |
|
Facultat de l'Activitat Física i l'Esport |
24 juny |
|
CAMPUS DE
BURJASSOT |
|
Unitat |
Data visita |
|
Departament de Química Analítica |
7 maig |
|
Departament de Botànica |
18 maig |
|
Departament de Geologia |
18 maig |
|
Servei d'Informàtica |
31 maig |
|
Institut Cavanilles de Biodiversitat i Biologia Evolutiva |
9 juny |
|
Institut de Ciències dels Materials |
9 juny |
|
Servei Central de Suport a la Investigació Experimental (SCSIE) |
9 juny |
|
CAMPUS DE
TARONGERS |
|
Unitat |
Data visita |
|
Facultat de Magisteri |
12 maig |
|
Facultat de Ciències Socials |
12 maig |
Per a qualsevol dubte o
aclariment, us podeu adreçar a:
Control.Intern@uv.es ,
Telf. 96.398.38.19
