Trabajos en curso en el ejercicio actual
Calendario de visitas
2011. Auditoria de regularidad 2010.
Análisis de la gestión presupuestaria de
centros, departamentos, Institutos de investigación, unidades de campus,
bibliotecas, colegios mayores, etc.
Nos proponemos
analizar los volúmenes presupuestarios ejecutados para todas las
unidades descentralizadas de gasto de esta Universidad,
en cumplimiento de nuestro
Programa de Trabajo.
Este trabajo contiene una detallada explotación de las principales
variables de ejecución presupuestaria, lo cual nos permite emitir
informes individuales a nivel de centro, Instituto..., en gran parte
descriptivos de la gestión llevada a cabo en la vertiente económica
por las distintas unidades, y en los cuales se ponen de manifiesto
datos de gran interés, no siempre conocidos por las unidades a qué
se refieren. Los informes serán presentados personalmente a los
responsables técnicos y académicos de cada uno de los centros,
Institutos de investigación, unidades de campus, bibliotecas, etc.
Auditoría de regularidad
Con respecto a la auditoría de
regularidad, que se debe realizar sobre una muestra representativa
de gastos, siguiendo nuestro enfoque tradicional, hemos seleccionado
una serie de centros/Institutos/servicios, etc., que han sido
elegidos en un muestreo preconcebido, de acuerdo con una serie de
criterios variados (geográfico, volumen presupuestario, tipología…).
Una vez escogidas estas unidades, el muestreo que da lugar a los
gastos objeto de auditoría es de tipo aleatorio.
En cada uno de los ejercicios,
lógicamente, vamos variando las unidades seleccionadas, de forma que
la auditoría de gastos llegue a todas en un plazo razonable. No hay
que olvidar, además, que este control se completa con otros, como el
que se realiza sobre las cuentas de caja fija, que llevamos a cabo
visitando todos los centros habilitados de forma periódica.
Las unidades resultantes del
muestreo para la auditoría de regularidad del presupuesto ejecutado
2010 son las siguientes:
Campus de Blasco Ibàñez
-Facultat de Medicina i Odontologia
-Facultat d'Infermeria i Podologia
-Facultat de Psicologia
-Unitat de Campus de Blasco Ibàñez
-Unitat de Suport als Instituts de Blasco
Ibàñez
-Col·legi Major Rector Peset.
Gastos
correspondientes
a algunos Programes Nacionales del Plan Nacional de Investigación
Científica, Desarrollo e Innovación Tecnológica.
En
el universo de gastos considerados para extraer una muestra
representativa de los mismos, hemos focalizado parcialmente nuestros
esfuerzos en esta área en los gastos correspondientes a las
convocatorias de concesión de ayudas para la realización de
proyectos de investigación en el marco de algunos Programas
Nacionales del Plan Nacional de Investigación Científica, Desarrollo
e Innovación Tecnológica, en cumplimiento del art. 4 del
Reglamento (CE) 438/2001 de la Comisión de fecha 2 de marzo de
2001.
Dentro de estos
grupos visitaremos las siguientes unidades:
Campus de Blasco Ibañez
- Facultat de Geografia i Història
- Facultat de Filologia, Traducció i Comunicació
- Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació
Campus de Burjassot
- Facultat de Física
- Facultat de Química
- Facultat de Ciències Biològiques
- Facultat de Farmàcia
- Facultat de Ciències Matemàtiques
- Escola Tècnica Superior d'Enginyeria
- Unitat de Suport als Instituts de Burjassot
Campus de Tarongers
- Facultat de Magisteri
- Facultat de Dret
- Unitat de Suport als Instituts de Tarongers
Serveis Centrals
-Servei de Comptabilitat i Pressupost
-Servei d'Investigació
Comprobación de las inversiones.
En nuestras visitas a las unidades estructurales de esta
Universitat, además del control de los gastos haremos las siguientes comprobaciones
relativas a:
La OCI lleva a cabo
la comprobación de los datos que constan en el inventario de bienes
de la Universidad, seleccionando una serie de unidades, que varían
cada año, y para cada una de ellas un tipo distinto de bienes objeto
de comprobación. Las unidades que visitaremos este año serán:
Campus de Blasco Ibàñez
-Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació
-Servei d'Extensió Universitària
Campus de Burjassot
-Facultat de Química
Asimismo, seleccionamos una muestra representativa de los
suministros gestionados durante el ejercicio anterior,
comprobando "in situ" su existencia y otros aspectos susceptibles de
control. Las unidades poseedoras de este tipo de bienes, que hemos
escogido para nuestras visitas este año, son las
siguientes:
Campus de
Blasco Ibàñez
-Facultat de Medicina i
Odontologia
-Facultat de Ciències de l'Activitat Física i l'Esport
-Departament de Patologia. Facultat de Medicina i Odontologia
Campus de
Burjassot
-Departament de Química Analítica. Facultat de Química
-Servei Central de Suport a la Investigació Experimental (SCSIE)
-Institut Cavanilles de Biodiversitat i Biologia Evolutiva
-Institut de Ciències dels Materials
-Departament de Geologia. Facultat de Ciències Biològiques
-Departament de Botànica. Facultat de Farmàcia
-Servei d'Informàtica
Campus de
Tarongers
-Facultat de Magisteri
-Facultat de Ciències Socials
Calendario de visitas a los centros y a las diversas unidades de gestión
La auditoría de
gastos correspondiente a la liquidación del presupuesto del año 2010
la realizaremos, siguiendo la tendencia habitual, en un entorno
descentralizado . Visitaremos los diversos centros y las unidades
gestoras para consultar los expedientes de gasto que constituyen la
muestra seleccionada.
El
calendario previsible de visitas, susceptible de ligeras
variaciones, a los diferentes centros y unidades, con los cuales nos
pondremos en contacto con la suficiente antelación, es el que sigue:
Auditoria DE REGULARIDAD:
|
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ |
|
Unidad |
Fecha Visita |
|
Facultat de Psicologia |
26-27 mayo |
|
Facultat d'Infermeria i Podologia |
13 junio |
|
Facultat de Medicina i Odontologia |
20-21-22 junio |
|
Unitat de Campus de Blasco Ibàñez |
23 junio |
|
Unitat de Suport als Instituts de Blasco Ibàñez |
27 junio |
COMPROBACIÓN DEL INVENTARIO:
|
CAMPUS DE BURJASSOT |
|
Unidad |
Fecha
Visita |
|
Facultat de Filosofia i Ciències de l'Educació |
10 mayo |
|
Servei d'Extensió Universitària |
pendiente de concertar |
|
CAMPUS DE BURJASSOT |
|
Unidad |
Fecha visita |
|
Facultat de
Química |
7 junio |
COMPROBACIÓN DE LOS SUMINISTROS:
|
Unidad |
Fecha visita |
|
Facultat de Medicina i Odontologia |
22 junio |
>
|
Departament de Patologia |
22 junio |
|
Facultat de l'Activitat Física i l'Esport |
22 junio |
|
CAMPUS DE
BURJASSOT |
|
Unidad |
Fecha visita |
|
Departament de Química Analítica |
7 mayo |
|
Departament de Botánica |
18 mayo |
|
Departament de Geologia |
18 mayo |
|
Servei d'Informàtica |
31 mayo |
|
Facultat de
Química |
7 junio |
|
Institut Cavanilles de Biodiversitat i Biologia Evolutiva |
9 junio |
|
Institut de Ciències dels Materials |
9 junio |
|
Departament de Servei Central de Suport a la Investigació Experimental (SCSIE) |
9 junio |
|
Unidad |
Fecha visita |
|
Facultat de
Magisteri |
12 mayo |
>
|
Facultat de
Ciències Socials |
12 mayo |
Para cualquier duda o
aclaración, os podéis dirigir a:
Control.Intern@uv.es ,
Telf. 96.398.38.19
